Avec une fiscalité avantageuse et une gestion financière ouverte à la diversification, le placement préféré des français trouve sa place dans toutes les stratégies de gestion et de transmission du patrimoine.
Vous souhaitez valoriser ou constituer un capital ? Vous commencez à penser à votre retraite ? Vous songez à préparer votre succession ? Dans tous les cas, pensez à l’assurance vie. C’est une convention par laquelle un assureur s’engage à verser un capital ou une rente, en cas de vie ou de décès de l’assuré. Ledit versement peut se faire au profit du souscripteur, ou bien, en cas de décès de l’assuré, au bénéfice du tiers désigné. L’assurance vie permet donc de constituer un capital grâce à des versements libres ou réguliers, mais aussi de s’assurer un complément de retraite ou de transmettre un patrimoine à ses descendants.
Ce produit souple bénéficie d’une fiscalité avantageuse. Ainsi, en cas de rachat au-delà de huit ans, les intérêts, après prélèvements sociaux, sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à 4600€ pour une personne seule ou 9200€ pour un couple soumis à imposition commune. Au-delà, ils sont imposés au barème progressif de l’impôt sur le revenu ou, sur option, au prélèvement forfaitaire libératoire de 7.5%. En outre, l’assurance vie permet de transmettre un capital à ses enfants ou à des tiers à des conditions fiscales très favorables. En effet, pour les versements réalisés avant 70 ans, les capitaux décès sont exonérés d’impôts dans la limite de 152500€ par bénéficiaire. Au-delà de cette somme, les capitaux reçus ne sont taxés qu’à 20%. Lorsque les versements interviennent après les 70 ans de l’assuré, ceux-ci sont soumis aux droits de succession après abattement global de 30500€.
L’assurance vie bénéficie aussi d’une gestion financière très modulable. Avec les contrats en unités de compte, l’assurance vie donne accès à la diversification (actions, obligations, thématiques, à capital garanti ou protégé, immobilier…). Mais l’opportunité de gain ne doit pas faire oublier le risque encouru, notamment en cas de forte fluctuation des marchés. Toutefois, pour parer aux imprévus, l’assurance vie peut être assortie d’une garantie en cas de décès, dite garantie plancher. Cette option, dont le coût éventuel vient s’ajouter aux frais de gestion du contrat, permet, en cas de décès de l’assuré, de protéger le capital investi dans des supports risqués. Bien sûr, les sommes versées peuvent être totalement sécurisées grâce aux fonds en euros. Dans ce cas, les rendements générés une année sont définitivement acquis. Le rendement moyen des fonds en euros des contrats se situait à 4.1% en 2007 (source ACAM et FFSA).
Découvrez nos offres Floriane et Espace Liberté.
